Другие новости по теме:
Комментарии (0) Легализация доходов 19
В договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) либо платежи по импорту товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в пользу нерезидентов, зарегистрированных в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (оффшорные зоны), перечень которых установлен Банком России
В договоре (контракте) предусмотрен авансовый платеж в пользу нерезидеша, превышающий 30% от цены импортируемого товара (услуги, работы, результата интеллектуальной деятельности) либо хпревышающий сумму, эквивалент!гую 100 тыс долл.
В договоре (контракте) не предусмотрена уплата контрагентами - нерезидентами штрафных санкций за несоблюдение сроков платеж ей/поставок товаров и не предусмотрено обеспечение ими исполнения своих обязательств
В кредитном договоре (договоре займа) предусмотрена уплата резидентом процентов и иных дополнительных платежей в пользу нерезидента, в совокупности превышающих в год 20% от основной суммы кредита (займа)
Получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) являются нерезиденты, не являющиеся стороной по договору (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности)